Открыли ИП что делать дальше в 2024 году

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Открыли ИП что делать дальше в 2024 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Содержание

1. Организация работы с кассой

2. В чём заключаются льготы и где они действуют

3. Человек оформился второй раз, может ли он рассчитывать на льготы

4. Изменения в налоговом законодательстве

5. Развитие электронной коммерции

6. Социальные и экономические риски для ИП

7. Важность разработки бизнес-плана

Что делать дальше после регистрации ИП? Решить вопрос с кассой. Использование ККТ стало обязательным почти при всех наличных расчётах с частными лицами (населением). Осталось несколько видов деятельности на патенте, которые разрешают реализовывать товары и услуги без кассового чека (например, продажа газет и журналов, ремонт обуви, и т.д.).

В 30-дневный срок, после найма первого работника, ИП должны зарегистрироваться как работодатель в ФСС. Отсчет производится со дня заключения трудового договора ИП с первым сотрудником.

Регистрироваться в Пенсионном фонде ИП не обязан. Поскольку налоговая служба занимается управлением пенсионными и медицинскими взносами и имеет обязательство по предоставлению сведений об ИП в ПФР.

ИП для постановки в ФСС должен предоставить:

паспорт (необходимо сделать скан 2-3 страниц и страницу с актуальным штампом регистрации);
заявление;
свидетельства ИНН и ОГРНИП и их копии;
выписку из Единого госреестра ИП;
документ, свидетельствующий о найме сотрудника (копия трудового договора).

Организация работы с кассой

Также если деятельность предусматривает расчёты с организациями наличными деньгами в сумме до 100 тысяч рублей, касса нужна обязательно.

Чтобы начать работу с кассой, нужно:

приобрести кассовый аппарат и фискальный накопитель;
заказать свою электронно-цифровую подпись (ЭЦП);
заключить договор с оператором фискальных данных (ОФД);
зарегистрировать кассу в налоговой инспекции через личный кабинет на сайте ФНС или через ОФД;
получить карту ККТ.

В чём заключаются льготы и где они действуют

Отпуск от налогообложения для предпринимателей — это один из видов государственной поддержки. На первых этапах ведения собственного малого бизнеса, когда еще не совсем понятно, пойдет ли все по плану и станет ли дело приносить прибыль, обязанность делать отчисления в госбюджет может оказаться губительной.

Чтобы помочь новоявленным бизнесменам, правительство разработало ряд законодательных актов, которые освобождают их от уплаты налогов на определенный промежуток времени. Однако, чтобы попасть под действие закона необходимо соблюсти ряд обязательных требований. Далее мы рассмотрим кому предоставляются налоговые каникулы, какие условия и льготный период налогообложения для вновь открывшихся ИП существует.

Отпуск перед ФНС — это не абсолютная отсрочка от всех платежных обязательств. Оплачивать не надо будет только основной налог по патенту или УСН. Другие расчеты предприниматель должен делать в штатном режиме. Сюда относят страховые взносы с заработной платы, НДФЛ, транспортную пошлину, сбор на имущество, согласно его кадастровой оценке и пр.

Подробный свод правил, относительно применения снижения финансовой нагрузки, расписан в соответствующих законодательных актах для «упрощенцев» — это 346.20 статья НК РФ, для ПНС — 346.50. Обратите внимание, чтобы бизнесмен мог воспользоваться положенными льготами, последние должны утвердиться еще и на региональном уровне.

Начинающий предприниматель имеет гарантированное право пользоваться 0 ставкой только в ограниченные сроки — два налоговых периода со дня оформления. Продолжительность последних зависит от того, какую систему налогообложения он выбрал. Для упрощенной — это один год, для патентной — от 1 месяца до года.

Чтобы максимально освободиться от обязательных выплат в казну, необходимо оформлять ИП в первые недели января. Обратите внимание, что согласно недавним поправкам в НК РФ, отпуск будет действовать до конца 2023 г. Следовательно, чтобы получить наибольшую для себя выгоду, бизнесмен должен зарегистрировать свой бизнес не позже начала 2021 г.

Человек оформился второй раз, может ли он рассчитывать на льготы

Иногда встречаются ситуации, когда бизнесмен прекратил работу и официально снялся с учета, а потом вновь зарегистрировался, но уже после того, как вступило в силу постановление региональной власти о введении снижения финансовой нагрузки. Действуют ли налоговые каникулы (освобождение от налогов) для предпринимателей (ИП) на патенте и УСН в таком случае?

В юридической сфере до недавнего времени по этому поводу велись активные споры. Так Министерство Финансов четко дало понять, что льготы полагаются исключительно тем гражданам, которые впервые в жизни решили зарегистрировать предпринимательскую деятельность. Это автоматически «отсеивало» снявшихся с учета и повторно оформившихся налогоплательщиков (после принятия закона о 0-й ставке).

Однако часть бизнесменов при помощи судебных инстанций попытались обыграть позицию Минфина. Финальную точку в разногласиях поставил Верховный Суд РФ. Суть закона о налоговых каникулах для ИП заключается в том, что все физлица, которые раньше находились в данном статусе и завершившие свой бизнес, а затем вновь возобновившие его, но уже после вступления в силу поправок в законодательную базу, устанавливающих отпуск от налогообложения, имеют право на беспроцентную ставку.

При наступлении обстоятельств непреодолимой силы, которые сторона по настоящему Договору оферты не могла ни предвидеть, ни предотвратить разумными мерами, срок исполнения обязательств в соответствии с настоящим Договором отодвигается соразмерно времени, в течение которого продолжают действовать такие обстоятельства, без возмещения каких-либо убытков. К таким событиям чрезвычайного характера, в частности, относятся: наводнения, пожар, землетрясение, взрыв, шторм, оседание почвы, иные явления природы, эпидемия, пандемия, а также война или военные действия, террористические акты; перепады напряжения в электросети и иные обстоятельства, приведшие к выходу из строя технических средств какой-либо из сторон.
Сторона, для которой создалась ситуация, при которой стало невозможно исполнять свои обязательства из-за наступления обстоятельств непреодолимой силы, обязана о наступлении, предположительном сроке действия и прекращения этих обстоятельств незамедлительно (но не позднее 5 (пяти) рабочих дней) уведомить в письменной форме другую сторону.
В случае спора о времени наступления, сроках действия и окончания обстоятельств непреодолимой силы заключение компетентного органа в месте нахождения соответствующей Стороны будет являться надлежащим и достаточным подтверждением начала, срока действия и окончания указанных обстоятельств.
Неуведомление или несвоевременное уведомление стороны о начале действия обстоятельств непреодолимой силы лишает ее в дальнейшем права ссылаться на них как на основание, освобождающее от ответственности за неисполнение обязательств по настоящему Договору.
Если обстоятельства непреодолимой силы и/или их последствия продолжают действовать более 30 (тридцати) календарных дней подряд, то Договор, заключенный на условиях настоящей Оферты, может быть расторгнут по инициативе любой из сторон путем направления в адрес другой стороны письменного уведомления.

В налоговом органе требуется заявить о намерении использовать тот или иной режим оплаты налогов. Для предпринимателей существует несколько систем:

Общая (ОСНО). Это самый сложный вариант оплаты налога, который требует от ИП строгой отчетности, ведения учета многих документов. Поэтому важно иметь грамотного бухгалтера. Размер сбора большой — 13%.
Упрощенная (УСН). Упрощенка — наиболее оптимальный выбор для предпринимателей, так как платить меньше (6%) и документооборот более простой. Требуется только вести учет того, сколько приходит денег и сколько уходит.
На вмененный доход (ЕНВД). Этот режим отличается тем, что не учитывает реальную прибыль бизнесмена. В налоговую инспекцию выплачивается только фиксированная сумма, устанавливаемая местными властями для каждого вида деятельность отдельно.
Сельскохозяйственный налог (ЕСХН). Схож с предыдущим вариантом, но воспользоваться данным режимом вправе ИП, получающие свыше 70% дохода от сельского хозяйства.
Патент (ПСН). В этом случае просто нужно получить патент на ведение той или иной деятельности. Но остается обязанность по учету расходов и доходов.

Определиться, по какой системе удобнее и выгоднее платить налоги, имеет смысл еще до регистрации ИП. Дело в том, что при отсутствии заявления о переходе на спец. режим предприниматели работают по общей системе налогообложения — ОСНО. Для ИП эта система обычно невыгодна, поскольку дает заметную налоговую нагрузку и требует довольно сложного документооборота. В отдельных случаях ее применение имеет смысл — например, если вы планируете приобретение жилья, ОСНО даст вам возможность получить имущественный вычет. Также ее выбирают бизнесмены, заинтересованные в налоговых вычетах по НДС и работающие с импортом товаров. В иных ситуациях логичнее выбрать один из специальных режимов налогообложения.

Вам доступны четыре спец. режима: упрощенная система налогообложения (УСН), патентная система налогообложения (ПСН), налог на профессиональный доход (НПД) и единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН):

Наиболее универсальный спецрежим — это УСН. Если количество ваших работников не превышает 100 человек и вы не планируете продавать подакцизные товары или добывать полезные ископаемые, то можно остановиться на упрощенной системе. При этом спецрежиме вы будете уплачивать единый налог и подавать налоговую декларацию раз в год, бухгалтерскую отчетность вести не придется. Никаких требований к виду деятельности для этого спецрежима нет, поэтому его применение можно запланировать даже в случае, если вы не до конца понимаете, как именно будет развиваться ваш бизнес после регистрации ИП.
Сначала нужно выбрать, какой вариант спецрежима вам подходит больше: «Доходы» (ставка будет 6%) или «Доходы минус расходы» (ставка 15%). Уведомить инспекцию о переходе на спецрежим вы сможете только во время регистрации и в течение 30 дней после нее. Если этот срок пропущен, для начала применения УСН придется ждать начала следующего года.
Встать на УСН в инспекцию по месту жительства нужно, подав уведомление по форме № 26.2–1. Порядок перехода на УСН — уведомительный, то есть инспекция не сможет вам отказать в момент подачи уведомления. Но если позже выяснится, что по каким-то причинам вы были не вправе применять УСН, последствия будут неприятными: за весь период неправомерного применения спецрежима вам начислят налоги по общей системе, а также штрафы за просрочки и пропуски сроков подачи деклараций. Поэтому максимально внимательно отнеситесь к правилам применения спецрежима.
ПСН заключается в предельно упрощенном варианте уплаты налога: вы приобретаете патент на определенный вид деятельности и на срок от 1 до 12 месяцев, выплачиваете его стоимость (до окончания налогового периода, фактически — авансом) и приступаете к работе. Налоговая ставка по ПСН — 6% с потенциально возможного годового дохода, который каждым регионом устанавливается отдельно. Налоговую отчетность вести не нужно, доходы и расходы подсчитываются только для отслеживания разрешенного лимита.
Если у вас не более 15 работников (по всем видам деятельности, не только патентным), а доход (по всем патентам) планируется не более 60 млн. руб. в год, то ПСН может подойти. Для ее оформления, в первую очередь, убедитесь, что ваш вид деятельности допускает применение патента. Учитывайте, что в некоторых регионах список таких видов шире, чем федеральный. Заявление на применение ПСН можно подать как при постановке на учет в качестве ИП, так и в любой момент после — главное, сделать это не позднее, чем за 10 рабочих дней до того, как вы начнете работать в выбранной для патента сфере.
НПД — это новый самостоятельный налоговый режим, который предназначен для физ. лиц и ИП. Работающие на НПД являются самозанятыми, реализуют товары и услуги, созданные и оказанные ими лично, и не могут нанимать сотрудников. Доходы за год должны быть не более 2,4 млн руб. Размер налога: 4 % при работе с физ. лицами или 6 % при работе с другими ИП и юр. лицами.
Единый сельскохозяйственный налог вы можете применять, если производите сельскохозяйственную продукцию, оказываете услуги сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства и животноводства. Общий доход должен на 70 и более процентов состоять из прибыли от этой деятельности. Схема начисления ЕСХН: это налог 6% на разницу между доходами и документально подтвержденными расходами. Региональными законами может быть предусмотрена пониженная ставка.
Перейти на ЕСХН, как и на УСН, можно, подав заявление вместе с регистрационными документами, в течение 30 дней после открытия ИП или с начала нового календарного года.

Что делать дальше после регистрации ИП? Зарегистрироваться во внебюджетных фондах.

Регистрация в ФСС обязательна только для работодателей, а ПФР и ФОМС сами поставят вас на учет по сведениям, полученным от налоговой инспекции. Просто проверьте вашу постановку на учет.

На учет в ФСС вы вправе встать добровольно — в таком случае вы сможете уплачивать взносы за себя. Что получает ИП при добровольной регистрации? Возможность в дальнейшем получать выплаты по больничным и декретным отпускам.

Если же вы регистрируете ИП с наемным персоналом или планируете принять сотрудников сразу после постановки на учет, необходимо в течение 30 дней с момента заключения договора встать на учет в ФСС в качестве страхователя. Обратите внимание: с работником может быть заключен как трудовой, так и гражданско-правовой договор. Во втором случае регистрация предпринимателя в Фонде социального страхования необходима, если в тексте соглашения указано на выплату страховых взносов. В ином случае за сотрудника, оформленного по гражданско-правовому договору, уплачивать взносы в ФСС не нужно.

Причем при заключении трудового договора с работником индивидуальный предприниматель будет осуществлять взносы по двум видам страхования:

По обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством,
По обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и проф. заболеваний.

Право на регистрацию ИП в России имеют все граждане, в том числе и граждане других стран.

Получить статус ИП правомерно можно при условии соответствия требованиям:

Дееспособность
Возраст 18+ (при определенных обстоятельствах — и с 14 лет)
Прописка в РФ (для иностранных граждан — вид на жительство или разрешение на временное пребывание в стране)
Отсутствие судебных постановлений, запрещающих вести коммерческую деятельность

Изменения в налоговом законодательстве

В 2024 году ИП ожидают значительные изменения в налоговой сфере. Государственные органы планируют внести ряд изменений, направленных на упрощение процедуры уплаты налогов для индивидуальных предпринимателей.

Одна из основных новаций заключается во введении единого налога на вмененный доход для ИП с оборотом до определенной границы. Это позволит упростить расчеты и сократить налоговую нагрузку на предпринимателей.

Кроме того, планируется снизить ставку единого налога на вмененный доход для определенных категорий предпринимателей. Это приведет к уменьшению налоговой нагрузки для данных категорий ИП и способствует развитию их бизнеса.

Другая важная изменение связана с более тщательным контролем со стороны налоговых органов. Государство намерено бороться с налоговыми нарушениями и злоупотреблениями со стороны ИП, что может повлечь за собой более строгую ответственность и штрафы для нарушителей.

В целом, изменения в налоговом законодательстве ожидаются положительными для индивидуальных предпринимателей. Они способствуют упрощению процедур и снижению налоговой нагрузки, что поможет ИП развивать свой бизнес и улучшить свою финансовую ситуацию.

Развитие электронной коммерции

В 2024 году ожидается дальнейшее активное развитие электронной коммерции. Онлайн-торговля продолжит расти и привлекать все больше покупателей. Организация эффективного интернет-магазина станет одним из приоритетных задач для многих ИП.

Популярность электронной коммерции будет способствовать изменению покупательского поведения потребителей. Все больше людей будут делать покупки онлайн, предпочитая удобство и широкий ассортимент товаров и услуг. ИП, занимающиеся электронной коммерцией, получат возможность привлечь новых клиентов и увеличить объем продаж.

Однако, с ростом электронной коммерции, возрастет и конкуренция среди ИП. Будет важно обеспечить привлекательный дизайн и удобную навигацию на сайте, а также улучшить систему доставки и взаимодействия с клиентами. Качественное обслуживание и ответственный подход к выполнению заказов станут ключевыми факторами успеха в сфере электронной коммерции.

Преимущества электронной коммерции для ИП:	Требования к ИП, занимающимся электронной коммерцией:
— Расширение рынка сбыта	— Регистрация в качестве ИП
— Возможность работы без ограничений по месту	— Оформление правильной документации
— Увеличение числа клиентов и объема продаж	— Обеспечение безопасности персональных данных клиентов
— Удобство и доступность для покупателей	— Расчет и уплата налогов

Также следует отметить, что в будущем можно ожидать изменений в законодательстве, регулирующем электронную коммерцию. Возможно, будут внесены новые правила и требования к ИП, занимающимся онлайн-торговлей. При создании интернет-магазина необходимо будет учитывать эти изменения и следить за их обновлениями.

Таким образом, в 2024 году ИП, занимающиеся электронной коммерцией, столкнутся с рядом вызовов и возможностей. С одной стороны, они получат больше клиентов и объемов продаж, с другой — придется бороться с усиленной конкуренцией и соответствовать новым требованиям рынка. Однако, правильная стратегия и адаптация к изменениям помогут ИП успешно развиваться и преуспевать в сфере электронной коммерции.

Социальные и экономические риски для ИП

Индивидуальным предпринимателям ожидаются различные социальные и экономические риски в 2024 году. Некоторые из них включают:

Экономический кризис. В силу различных факторов, таких как макроэкономические изменения и глобальные кризисы, ИП могут столкнуться с экономическим спадом или рецессией. Это может привести к снижению спроса на товары и услуги, сокращению прибыли и ухудшению финансового положения предпринимателей.
Изменение законодательства. В 2024 году могут быть внесены изменения в налоговое или трудовое законодательство, которые могут повлиять на деятельность ИП. Новые требования или повышение налоговой нагрузки могут затруднить ведение бизнеса и увеличить риски для предпринимателей.
Политическая нестабильность. Политические изменения или конфликты могут повлиять на экономическую ситуацию в стране и создать нестабильность для ИП. Потеря доверия инвесторов, сокращение финансирования или изменение правил игры могут негативно сказаться на бизнесе ИП.
Технологические изменения. Быстрое развитие технологий и цифровизация могут привести к изменению условий работы для ИП. Некоторые виды бизнеса могут оказаться устаревшими или перестать быть востребованными из-за появления новых технологий или онлайн-платформ.
Социальная ответственность. Темы экологии, социальной справедливости и корпоративной ответственности все больше привлекают внимание общества. Если ИП не будут учитывать эти факторы, это может негативно повлиять на их репутацию и бизнес.

Для успешной работы в 2024 году ИП должны быть готовы к возможным социальным и экономическим рискам. Это может включать в себя разработку стратегии реагирования на кризис, адаптацию к изменениям законодательства, следование современным технологиям и учет социальных трендов.

Важность разработки бизнес-плана

Основная цель бизнес-плана — детально описать идею бизнеса, его потенциал и рентабельность. Также в бизнес-плане следует определить целевую аудиторию, провести анализ конкурентов и рынка, разработать маркетинговые стратегии и финансовые планы, а также учитывать возможные риски и способы их минимизации.

Разработка бизнес-плана позволяет более глубоко изучить рынок, оценить потенциальный спрос на товары или услуги, а также понять, какие ресурсы и инвестиции необходимы для успешного запуска и развития бизнеса. Бизнес-план также позволяет увидеть возможные проблемы заранее и разработать стратегии для их решения.

Важно помнить, что бизнес-план не является статичным документом, и его следует пересматривать и корректировать в процессе работы. Разработка бизнес-плана позволяет предвидеть возможные изменения во внешней среде и адаптироваться к ним, а также планировать развитие бизнеса на будущее.

В итоге, разработка бизнес-плана играет ключевую роль при открытии ИП в 2024 году. Она позволяет определить стратегические направления развития бизнеса, увеличить шансы на успех и минимизировать риски.