Как узнать реквизиты ЕНС с 2023 года

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как узнать реквизиты ЕНС с 2023 года». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Физические лица в РФ обязаны платить налог на доходы, имущество, землю, транспорт. Первый, в большинстве случаев, взимается с заработной платы и уплачивается работодателем ежемесячно. Подоходные отчисления с других видов дохода ложатся на плечи самого налогоплательщика, их нужно внести до 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. Декларация по форме 3-НДФЛ подается гражданином, который еще не заплатил налог, до 30 апреля указанного года. Остальные виды налогов нужно заплатить в те же сроки.

Реквизиты для уплаты (перечисления) в бюджетную систему Российской Федерации налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов единым налоговым платежом на ЕНС (начиная с 1 января 2023 года)

Номер (поля) реквизита платежного документа	Наименование (поля) реквизита платежного документа	Значение
13	Наименование банка получателя средств	ОТДЕЛЕНИЕ ТУЛА БАНКА РОССИИ//УФК по Тульской области, г. Тула
14	БИК банка получателя средств (БИК ТОФК)	017003983
15	№ счета банка получателя средств (номер банковского счета, входящего в состав единого казначейского счета)	40102810445370000059
16	Получатель	Управление Федерального казначейства по Тульской области (МИ ФНС России по управлению долгом)
61	ИНН получателя	7727406020
103	КПП получателя	770801001
17	Номер казначейского счета	03100643000000018500
101	Информация, идентифицирующая плательщика средств, получателя средств и платеж (Статус плательщика)	01
24	Назначение платежа	Единый налоговый платеж
104	КБК	18201061201010000510
105	ОКТМО	—

В какую налоговую адресовать платеж

Место уплаты налогов, страховых взносов с введением в 2023 г. ЕНП не меняется:

Налог	Место уплаты (перечисления)	Норма НК РФ
Налог на прибыль	в федеральный бюджет – по месту своего нахождения без распределения указанных сумм по обособленным подразделениям; в бюджеты субъектов РФ – по месту нахождения организации, а также по месту нахождения каждого из ее обособленных подразделений	п. 1, 2 ст. 288
НДФЛ	по месту учета (месту жительства) налогового агента в налоговом органе, а также по месту нахождения каждого его обособленного подразделения (исходя из суммы дохода, подлежащего налогообложению, начисляемого и выплачиваемого работникам этого обособленного подразделения)	п. 7 ст. 226
Страховые взносы	по месту нахождения организации и по месту нахождения обособленных подразделений организации, которым организацией открыты счета в банках и которые начисляют и производят выплаты и иные вознаграждения в пользу физических лиц	п. 11 ст. 431
Транспортный налог	по месту нахождения транспортных средств	п. 1 ст. 363
Налог на имущество организаций	по объектам, облагаемым по кадастровой стоимости – по месту нахождения объекта недвижимого имущества; по объектам, облагаемым по среднегодовой стоимости – по месту нахождения организации; по месту нахождения каждого из обособленных подразделений, выделенных на отдельный баланс (в отношении имущества, находящегося на отдельном балансе обособленного подразделения); по месту нахождения объектов недвижимого имущества, находящихся вне адресов организации или ее обособленного подразделения, имеющего отдельный баланс	п. 13 ст. 378.2, п. 3, 6 ст. 383, ст. 384, ст. 385
Земельный налог	по месту нахождения земельных участков	п. 3 ст. 397

Ответственность за неуплату налогов

Несоблюдение указанных сроков влечет санкции в рамках налогового, административного и уголовного законодательства. Все сделки с налогооблагаемым имуществом отслеживаются Федеральной налоговой службой: Росреестр и ГИБДД в порядке межведомственного взаимодействия направляют туда сведения об актах регистрации.

Злостное уклонение от обязанности заплатить налоги, из-за которого в течение трех лет набежала задолженность как минимум на сумму 900 000 рублей, по статье 198 Уголовного кодекса карается целым спектром наказаний от штрафа в сто и больше тысяч рублей до лишения свободы на срок до трех лет. Чтобы оказаться в колонии на три года, нужно задолжать государству в особо крупном размере — более 9 000 000 рублей. К уголовной ответственности за такое нарушение привлекаются дееспособные граждане в возрасте от 16 лет.

За непредставление в срок декларации о доходах назначается штраф в диапазоне 5–30% от суммы, которую нужно заплатить. Его минимальная величина составляет 1000 рублей. Просрочка уплаты влечет начисление пеней в размере трехсотой части текущей ставки рефинансирования Центробанка РФ. Дополнительно назначается штраф в виде 20% от суммы долга, если просрочка допущена неумышленно — например, были ошибки в расчетах. В таком случае способом избежать начисления штрафа будет доплата недостающей суммы, после чего нужно подать уточняющую декларацию. Если оплата не произведена умышленно, размер штрафа повышается до 40% от суммы долга.

Как заплатить налог по квитанции

Самый простой и оптимальный вариант — вы все бумаги получили вовремя и, соответственно, оплатили налог в срок. Однако так бывает далеко не всегда. Обычное дело — срок уплаты налога давно наступил и даже прошел, а квитанции по налогу нет. Причин может быть множество. Например, квитанция по налогу потерялась на почте или по ошибке ее выслали на чужой адрес. А долг по налогу «висит». Более того, по нему начисляется пеня. Что делать в такой ситуации? Как заплатить налог без квитанции?

Возможны два способа:

• первый — заполнить квитанцию самостоятельно;
• второй — сформировать квитанцию через сайт налоговой службы.

Как заплатить налог по квитанции

Самый простой и оптимальный вариант — вы все бумаги получили вовремя и, соответственно, оплатили налог в срок. Однако так бывает далеко не всегда. Обычное дело — срок уплаты налога давно наступил и даже прошел, а квитанции по налогу нет. Причин может быть множество. Например, квитанция по налогу потерялась на почте или по ошибке ее выслали на чужой адрес. А долг по налогу «висит». Более того, по нему начисляется пеня. Что делать в такой ситуации? Как заплатить налог без квитанции?

Возможны два способа:

• первый — заполнить квитанцию самостоятельно;
• второй — сформировать квитанцию через сайт налоговой службы.

«Оплата государственных услуг»

Оплатить налоги является прямой обязанностью каждого совершеннолетнего гражданина РФ, обремененного недвижимостью и работой. Современный ритм жизни вынуждает людей правильно расставлять приоритеты в том, как провести свободное время. Например, осуществить оплату налогов быстро.

Раньше нужно было обращаться в ближайшее отделение налоговой инспекции, уточнять в ней информацию относительно размеров и порядка оплаты налогов или же делать запрос при помощи заказного письма.

Это отнимало большое количество времени и, в частности, именно поэтому многие налогоплательщики несвоевременно погашали задолженности.

Но сегодня, благодаря появлению онлайн-сервиса «Оплата Госуслуг», оплатить налоги онлайн по ИНН можно буквально за несколько минут.

Как распечатать налоговую квитанцию по инн

Раздел состоит из трех подразделов:

• физические лица;
• индивидуальные предприниматели;
• юридические лица.

Сервис позволяет сформировать квитанцию на оплату налога, распечатать ее или произвести онлайн-платеж.

Раздел для физлиц состоит из четырех подразделов:

• личный кабинет;
• уплата налогов;
• госпошлина;
• заполнение платежного поручения.

Каждый раздел предназначен для формирования банковских документов по различным видам сборов.

• имущественный;
• земельный;
• транспортный;
• на доходы физлиц;
• страховые взносы;
• штрафы за несвоевременное представление декларации 3-НДФЛ.

Внимание: Погашение задолженности производится по УИН извещения или путем заполнения платежного поручения вручную.

• адрес регистрации;
• код ИФНС;
• муниципальное образование.

Важно знать: При перечислении НДФЛ или взноса за транспорт необходимо указывать адрес места жительства гражданина, а при платеже за землю или недвижимость – местонахождения объекта.

• На следующем этапе заполняется информация о плательщике:
• После чего пользователь попадает на страницу перечисления денежных средств, которое возможно произвести двумя способами:
• При выборе первого способа клиенту предлагается сформировать извещение для последующего представления в банк путем нажатия специальной кнопки.
• Документ состоит из двух половин:
• При выборе безналичной формы пользователю предлагается выбрать организацию, через которую будет осуществлен платеж.
• В данном подразделе есть возможность сформировать извещения для перечисления государственной пошлины за следующие услуги:

• регистрация юр. лица или ИП;
• повторная выдача ИНН;
• предоставление сведений из ЕГРЮЛ или ЕГРИП;
• аккредитация филиалов.

• ИНН;
• фамилия;
• имя;
• отчество;
• адрес.

Некоторых пользователей интересует, как распечатать квитанции на оплату налогов. Для этого нужно нажать на значок принтера в правом верхнем углу страницы с документом.

После чего по бланку производится оплата в банковском или почтовом отделении, а также в терминалах оплаты.

В этом разделе можно самостоятельно создать поручение, указав при этом:

• тип налогоплательщика;
• расчетный документ;
• вид платежа;
• реквизиты получателя;
• основание платежа;
• период;
• информацию о плательщике.

После этого возможна уплата наличным или безналичным способом.

Для данной категории плательщиков доступны подразделы:

• уплата госпошлины;
• платежное поручение;
• торговый сбор.

Для формирования документов следует действовать по аналогии с физическими лицами:

• выбрать раздел;
• заполнить реквизиты;
• произвести перечисление средств безналичным способом или наличными деньгами.

Совет: При совершении онлайн платежей по уплате госпошлины необходимо получить выписку об обработке платежа в банке, через который совершался перевод. Наличие чека является обязательным при обращении в ФНС.

Шаблон квитанции на оплату услуг

Необходимо иметь ввиду, что право не применять ККТ, а использовать бланки строгой отчетности, сохранится за компаниями и предпринимателями до 1 июля 2020 года.

В зависимости от цели, бланки могут несколько различаться. Квитанция об оплате услуг (образец вы найдете в конце статьи) должна содержать следующие реквизиты:

• Название, номер квитанции (состоит из 6 знаков), серию;
• Наименование исполнителя (если это организация – то название и организационно-правовая форма, если ИП – то реквизиты предпринимателя);
• Бланк содержит также сведения о месте нахождения исполнителя услуги, присвоенный налогоплательщику ИНН;
• Вид оказанной услуги;
• Форма квитанции на оплату услуг обязательно содержит стоимость услуги и способ ее оплаты (наличный или безналичный расчет);
• Дата, когда был осуществлен расчет и когда был составлен данный документ;
• Бланк квитанции об оплате услуг (БСО) содержит указание лица, который ответственен за заполнение бланка, его подпись, печать компании (при ее наличии).

Как оплатить налоги через личный кабинет налогоплательщика

• Получать актуальную информацию об объектах имущества и транспортных средствах, о суммах начисленных и уплаченных налоговых платежей, о наличии переплат, о задолженности по налогам перед бюджетом.
• Контролировать состояние расчетов с бюджетом.
• Получать и распечатывать налоговые уведомления и квитанции на уплату налоговых платежей.
• Оплачивать налоговую задолженность и налоговые платежи через банки – партнеры ФНС России.
• Скачивать программы для заполнения декларации по налогу на доходы физических лиц по форме № 3-НДФЛ, заполнять декларацию по форме № 3-НДФЛ в режиме онлайн, направлять в налоговую инспекцию декларацию по форме № 3-НДФЛ в электронном виде, подписанную электронной подписью налогоплательщика.
• Отслеживать статус камеральной проверки налоговых деклараций по форме № 3-НДФЛ.
• Обращаться в налоговые органы без личного визита в налоговую инспекцию.

Квитанция по оплате транспортного и имущественного налогов

Квитанция, на основании которой осуществляется оплата налога за использование транспортного средства, формируется по форме ПД-4. Она должна быть доставлена плательщикам хотя бы за 30 календарных дней до последней даты оплаты. А согласно налоговому законодательству задолженность по транспортному налогу следует погашать до 1 декабря того года, за который выплачиваются деньги. Например, платеж на транспорт за 2017 год гражданину необходимо оплатить до наступления 1 декабря 2018 года.

Считается, что если уведомления о необходимости оплатить задолженность не было, то перечислять деньги не нужно. Но, как показывает практика, что сотрудники налоговой могут обрадовать гражданина, направив ему несколько «забытых» уведомлений сразу. Так, в следующем календарном году им будет предоставлено право требовать возмещения задолженностей за 2016, 2017 и 2018 годы. Именно поэтому автовладельцу лучше не рисковать, а поинтересоваться, как получить квитанцию на оплату транспортного налога, чтобы погасить задолженность самостоятельно.

По какой причине не приходит документ?

Имеется несколько причин, объясняющих отсутствие отправленной налоговой квитанции:

1. Заторможенная деятельность
   “Почты России”.
2. Исчезновение или кража.
   Кто-то мог по случайности или нет вытащить из почтового ящика налоговое извещение.
3. Государственные преференции или управление оформленным на льготника транспортным средством.
   В ряде субъектов Российской Федерации льготникам предоставлена скидка на уплату налога на транспорт. Либо же они совсем его не платят.
4. Переезд к новому месту проживания:
   при этом гражданин забыл известить налоговиков о перерегистрации документов. Квитанции продолжают отправлять по бывшему адресу прописки.
5. Процедура перерасчёта.
   Иногда квитанции задерживаются из-за изменений в налоговом законодательстве. Бывает, что при расчёте была допущена ошибка со стороны налоговой. Всё это может приводить к выполнению расчётов с нуля.

Когда физлица платят налоги

Транспортный налог нужно заплатить до 1 декабря. Налогоплательщиками являются люди, на которых зарегистрированы транспортные средства. Список объектов налогообложения смотрите в ст. 358 НК РФ. В перечень входят:

• автомобили;
• мотоциклы;
• автобусы;
• самолёты;
• вертолёты;
• теплоходы и яхты;
• парусные суда;
• снегоходы;
• моторные лодки;
• гидроциклы и др.

Налог на имущество платят также до 1 декабря года, следующего за налоговым периодом, в городе, где находится объект налогообложения. Налогоплательщиками считаются собственники имущества. Какое именно имущество облагается налогом, смотрите в ст. 401 НК РФ. Это:

• жилой дом;
• квартира;
• комната;
• гараж, машино-место;
• единый недвижимый комплекс;
• незаконченный объект строительства;
• другое здание, строение, сооружение.

Также существует земельный налог. Срок уплаты тот же – до 1 декабря (п. 1 ст. 397 НК РФ). Налог платят собственники участков, а также люди, владеющие землей на правах бессрочного пользования или пожизненного наследуемого владения (п. 1 ст. 388 НК РФ).

Во всех трёх случаях размер налога указывают в уведомлении, которое присылает ФНС. Оно должно прийти как минимум за месяц до крайней даты уплаты налога – то есть до 1 ноября.

Квитанции необходимо хранить до полного получения услуг удовлетворительного качества, в случае возникновения разногласий квитанция прикладывается потребителем к претензии или исковому заявлению в качестве основного подтверждающего документа.

В соответствии с вышеуказанными законом 402-ФЗ и Постановлением №359 формы квитанций можно разработать самостоятельно и утвердить приказом в рамках учетной политики предприятия.

В приказе также необходимо назначить работника, который будет нести ответственность за заполнение и хранение бланков, а также получение оплаты. С таким сотрудником необходимо будет заключить договор о материальной ответственности.

Утвержденные бланки заказываются в типографии или печатаются самостоятельно с помощью специальных автоматизированных систем по шаблону с указанием следующей информации:

• название документа – КВИТАНЦИЯ, номер и серия;
• название организации и ее организационно-правовая форма, для ИП – ФИО;
• юридический адрес;
• ИНН;
• описание услуг или работ;
• стоимость;
• уточнение способа оплаты: наличный или безналичный;
• дата;
• ФИО работника, должность, подпись, печать;
• ФИО заказчика, подпись;
• при необходимости другие реквизиты, например телефон и адрес заказчика.

Исключением являются определенные виды услуг, на которые существуют законодательно утвержденные виды БСО, например услуги ломбардов, ветеринаров, театров, турагентств и т.д. Их исполнителям необходимо работать с шаблонами, разработанными для них профильными ведомствами.

Аналогично при оказании услуг перевозки службой такси используются отдельно утвержденные бланки.

Бланк заполняется разборчивым почерком с сохранением копии для исполнителя. Либо квитанция изначально предусматривает отрывную половику, которая вручается заказчику, а вторая остается у исполнителя. Учету БСО уделяется особое внимание.

Документы для скачивания (бесплатно)

• Квитанция об оплате услуг
• Образец квитанции об оплате услуг

Организации необходимо вести прошитую и пронумерованную книгу, подписанную руководителем и главбухом, в которую заносится информация о каждом выданном бланке. Это входит в организацию бухучета на предприятии.

Важно! С 1.07.2019 все юрлица и индивидуальные предприниматели должны будут использовать онлайн-кассы и не смогут выдавать квитанции.

Трудно найти индивидуального предпринимателя или действующую компанию, которая хотя бы раз не осуществляла некие платежи в пользу третьих лиц. Это могут быть платежи за поставленные товары, услуги, платежи по кредиту, налогам и т.п. Но любой платеж, помимо того, то он должен быть проведен, должен подтверждаться и документально. И вот одним из таких документов и есть форма пд 4.

Форма ПД 4 – это наиболее популярная и востребованная форма платежного документа, которая используется Сбербанком и некоторыми другими финансовыми учреждениями. Необходим данный платежный документ для того, чтобы у субъекта появилась возможность оплатить свои налоговые обязательства перед федеральным и региональным бюджетом, свои покупки перед продавцом товаров и другие услуги государства.

Также квитанция может быть использована для оплаты государственной пошлины, услуг печати загранпаспорта, страховых взносов, различных штрафов. Другими словами, это универсальный платежный документ для физических и юридических лиц.

Документ может быть самостоятельно заполнен плательщиком по реквизитам, которые у него есть для платежа, непосредственно в отделении Сбербанка. Там же ему обязаны представить и бланк такого документа.

Но сейчас есть множество сервисов, которые позволяют бланк формы ПД 4 скачать бесплатно, а помимо этого, сформировать его сразу заполненным, с учетом введенных реквизитов платежа. Достаточно в представленное поле ввести информацию и нажать «ОК». Документ будет готов за несколько секунд.

Еще нужно отметить следующий факт: до 2001 года данная форма была единой и использовалась совершенно для любых платежей. Но после указанного периода форма бланка была усовершенствована, даже упрощена, и теперь представлена в трех разновидностях:

• ПД4 – документ используется тогда, когда необходимо оплатить товары и услуги;
• ПД – используется для оплаты налогов и сборов;
• ПД-4сб – используется в случае, если необходимо оплатить пеню, штраф, госпошлину и т.д.

Если учесть, что в настоящий момент мало кто оплачивает товары и услуги с помощью такой квитанции, особенно, это касается физических лиц, то наиболее популярны формы квитанции ПД и ПД 4 сб.

При этом, если просмотреть внимательно бланк таких квитанций, то не будет принципиальной разницы в визуальном представлении информации. Поэтому часто плательщик использует тот бланк документа, который ему попался первым. Ошибкой такое использование считаться не будет, поскольку составляющие документа одинаковы.

Квитанция ПД-4 (скачать)

Случаются ситуации, когда сроки поджимают: например, приближается время оплаты налога. Плательщики, опасаясь не оплатить вовремя, торопятся скачать бланк формы ПД 4 и приступить к его заполнению.

При приеме платежа работник отделения Сбербанка должен проверить, все ли необходимые реквизиты платежного документа заполнены в квитанции. И если плательщик пропустил необходимое для заполнения поле, сотрудник банка должен вернуть форму ПД-4сб налог для дозаполнения или перезаполнения.

Стоит обратить внимание, бланк должен быть строго установленного размера. Ширина квитанции должна составлять 135 мм (извещение — 50 мм, поле для заполнения информации — 85 мм), высота формы — 145 мм (высота извещения — 65 мм, квитанции — 80 мм). Если вы не уверены в актуальности бланка, не стоит торопиться и искать, где скачать бланк квитанции ПД 4 – Сбербанк обеспечивает изготовление бланков в необходимом количестве. Соответственно, квитанцию можно взять в любом отделении Сбербанка. Таким образом, в отделении Сбербанка будет доступна форма квитанции ПД-4.

Заполнение формы ПД-4 сб налог

Квитанция делится на две одинаковые части, которые необходимо заполнить. Одну часть при оплате кассир банка отдает клиенту, одна часть квитка остается банку.

Квитанция СБ РФ ПД-4 заполняется следующим образом: в первой строке бланка вам необходимо заполнить наименование платежа, затем — КПП.

Затем заполняется ИНН налогового органа и его краткое название. Если заполняется квитанция ПД-4, то в наименовании необходимо указать тот государственный орган, куда вы перечисляете средства. Поле ИНН обязательно для заполнения, если вы его не заполните, ваш платеж не пройдет. Поле ИНН содержит 10 знаков.

Затем форма ПД-4 бланк содержит поле, куда необходимо внести код ОКТМО – код, который был присвоен территории, на которой мобилизуются денежные средства от уплаты налогов, сборов и других платежей.

Далее необходимо заполнить номер счета получателя платежа — он состоит из 20 цифр. Форма ПД-4 налог заполняется идентично, но есть и различия: на бланке ПД-4 в верхней части содержится поле для заполнения идентификатор (УИН – уникальный идентификатор начисления). Форма ПД-4сб налог имеет немного полей, но при заполнении данных необходимо быть внимательным и не допускать ошибок.

Далее необходимо заполнить реквизиты банка, в котором находится счет получателя: квитанция ПД-4 содержит поля для заполнения названия банка, в котором открыт счет, БИК (банковский идентификационный код банка, он состоит из 9 знаков), номера корреспондентского счета банка получателя (графа «Кор./сч.», он состоит из 20 знаков).

Далее в ПД-4 квитанция (бланк) предусмотрено поле для заполнения наименования платежа — в нем вам необходимо указать цель совершаемого платежа, за что вы вносите деньги. Если заполняется квитанция форма ПД-4, то в данном поле могут быть указаны следующие цели платежа: «за выдачу или обмен паспорта гражданина РФ», «за выдачу загранпаспорта». Если заполняется форма ПД-4 сб налог, то и наименование платежа будет соответствующее.

Далее вам необходимо заполнить еще одно очень важное поле, при заполнении которого нельзя ошибаться — это КБК, код бюджетной классификации. КБК состоит из 20 знаков.

На нижней стороне бланка ПД-4 налог содержится подробная информация о плательщике. Данные плательщика необходимо указать следующим образом:

• ФИО (фамилия, имя и отчество) необходимо указать полностью, без сокращений;
• Адрес налогоплательщика также указывается полностью, без сокращений;
• ИНН налогоплательщика, который состоит из 12 знаков;
• Номер лицевого счета налогоплательщика — данный реквизит указывается, если заполняется форма n ПД-4сб налог;
• Сумма оплачиваемого налога (сбора) указывается в рублях и копейках;
• Статус платежа;
• Подпись плательщика и дата полностью.

Похожие записи:

• Размер пенсии по инвалидности в 2023 году
• ВС разъяснил сроки давности при разделе имущества
• Налог на землю для пенсионеров в 2023 году и список льгот