Каким образом арендатору жилья получить налоговый вычет
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Каким образом арендатору жилья получить налоговый вычет». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Такой платеж имеет разные названия: и залог, и страховой депозит, и гарантийный платеж. Однако согласно закону подобная предварительная оплата называется «обеспечительным платежом». Суть такого платежа заключается в том, что человек, снимающий квартиру, предоставляет арендодателю определенную сумму, которая сохраняется у него до окончания срока действия заключенного договора. И в ситуации, когда квартирант нарушает договор либо наносит ущерб имуществу арендодателя, собственник квартиры имеет право вычесть из этих средств соответствующую сумму денег. Если же квартирант добросовестно выполнял условия договора, без каких либо нарушений или причинения ущерба жилью, то арендодатель обязан вернуть обеспечительный платеж в полном размере.
За сколько нужно предупреждать арендодателя о съезде?
Если вы задумались сменить снимаемую квартиру или обзавелись своей жилплощадью, необходимо составить алгоритм расставания с нынешним жильем. Очень важно учесть все сроки, чтоб не возникло непредвиденных расходов или неприятных ситуаций.
Одним из важных сроков – срок предупреждения арендодателя (наймодателя) о съезде. По общему правилу, согласно ст.687 ГК РФ, нужно предупредить хозяина квартиры за три месяца.
- Если в договоре, заключенном сторонами, указан другой срок, например- уведомление о расторжении договора найма помещений за 30 дней, то нужно уведомить арендодателя (наймодателя) в срок, указанный в договоре.
- Если с собственником жилья сложились хорошие отношения, то велика вероятность, что он пойдет вам на встречу и вы найдете дату съезда- удобную для всех участников. Не забывайте, что уведомление должно быть в письменном виде. С указанием даты направления.
Как его только не называют на практике: он же гарантийный платеж, он же залог, он же задаток. Но если строго следовать закону, то корректно все же определить его как «обеспечительный платеж».
Смысл заключается в следующем:
— наниматель жилья передает арендодателю некую сумму, которая хранится у него на протяжении всего срока действия договора. И в том случае, если наниматель за это время нарушит договор или причинит ущерб арендодателю, арендодатель вычитает соответствующую сумму из обеспечительного платежа.
Ну а если наниматель вел себя безупречно и ничего не нарушил, не поломал и не пролил? Тогда арендодателю придется вернуть депозит в целости и сохранности.
Пример из судебного решения:
— квартирант уведомил арендодателя за месяц (как и предусмотрено было договором) о расторжении договора.
Они подписали акт приема-передачи квартиры, но вернуть депозит арендодатель отказался: вменил жильцу в нарушение, что он не направил письменное уведомление о расторжении договора (как предписывал договор).
Однако суд постановил: вернуть деньги нанимателю. Никаких нарушений с его стороны в акте приема-передачи квартиры не зафиксировано. А неуведомление в письменной форме нельзя признать существенным нарушением, за которое арендодатель может присвоить себе депозит (Мосгорсуд, дело № 33-7831/2016).
Первоочередная обязанность арендодателя – предоставить нанимателю жилье, пригодное для проживания, в срок, предусмотренный договором (либо в разумный срок).
Если арендодатель, получив деньги, не торопится передавать ключи от квартиры под предлогом незавершенного ремонта (а то и вовсе без предлогов), наниматель вправе расторгнуть договор и взыскать уплаченные деньги с собственника.
Правда, для этого ему придется обращаться в суд: по закону досрочное расторжение договора допускается только на основании судебного решения, если только сам договор не предоставляет прав отказаться от него без суда.
Аналогичные последствия предусмотрены за предоставление жилья с недостатками, которые не были оговорены и не носят явный характер.
Право заключить письменный договор
Как это работает. Когда один человек снимает у другого квартиру, они заключают между собой договор найма. А стороны называются нанимателем и наймодателем. Иногда договор называют арендой, но формально это все-таки наем, для которого есть отдельные статьи в гражданском кодексе.
Договор найма жилого помещения должен быть письменным. Только тогда он имеет силу. То есть тот, кто сдает квартиру, и тот, кто ее снимает, должны составить документ и вместе его подписать. Можно, конечно, попробовать признать заключение договора даже без письменной формы, но это лишние проблемы, расходы и суды. Свидетели тут не помогут. При этом доказать факт договора не значит доказать, на каких условиях он был заключен. Поэтому всегда подписывайте хотя бы стандартный договор со всеми существенными условиями. И обязательно его читайте.
Наймодатель может сказать: «Я не хочу заключать договор, потому что это налоги». Объясните ему, что сам факт подписания договора не привлекает к наймодателю налоговую службу. А факт получения им дохода налоговики смогут при желании доказать и без договора. То есть договор и налоги не связаны.
Договор вам нужен для защиты прав, а не для жалоб в налоговую. О самом факте подписания налоговая узнать не может, но без договора вас будет легко обмануть и даже выставить из квартиры.
Право получать документы на каждый платеж
Как это работает. Тот, кто снимает квартиру, должен за нее платить. Если наниматель не платит, с него можно потребовать эти деньги, а через какое-то время выселить. Чтобы доказать платежи, нужны документы. Поэтому, когда вы отдаете деньги наличными или переводите их на карту, нужно брать подтверждение, что это не возврат долга и не подарок, а платеж за квартиру за конкретный месяц.
Для расчетов между физическими лицами обычно используется расписка. Если собственник зарегистрировался как самозанятый, он может отправить чек по смс или на электронную почту прямо с телефона.
Вообще-то каждый платеж за квартиру — это доход собственника и повод для налогов. Из-за этого нанимателям не дают документы, а при переводах просят ничего не писать в назначении платежа. Но если собственник написал вам расписку или получил деньги на карту, вопросы с налогами он решает сам. Факт передачи расписки нанимателю ничего не значит.
Налоговая не может увидеть расписку и ничего не узнает о переводах автоматически. Успокойте собственника и настаивайте на том, чтобы у вас были подтверждения оплаты. Без документов потом ничего не докажете. Например, если с вами захотят внезапно расторгнуть договор, хотя вы всегда платите вовремя, то с расписками не смогут, а без них — запросто.
Предоставление налогового вычета: сколько может сэкономить арендатор?
Предполагается, что максимальная сумма, с которой наниматель сможет получить вычет за аренду жилого помещения, будет равняться 390 тысячам рублей за 1 календарный год.
В случае если условия вычета при аренде жилья не изменят в будущем, то он будет аналогичен другим налоговым вычетам. Для наглядности приведем пример.
Предположим, что физическое лицо арендует квартиру за ежемесячную оплату в размере 25 тысяч рублей, а его официальная заработная плата, с которой он оплачивает НДФЛ, равна 50 тысячам рублей. Итак, 50 000 * 13% = 6 500 рублей – это сумма подоходного налога, которую каждый месяц арендатор уплачивает в казну. За год он уплачивает в казну 6 500 * 12 = 78 000 рублей. Налоговая база при этом равна 50 000 * 12 = 600 000 рублей.
За аренду жилья в соответствующем году арендатор заплатил27 000 * 12 = 324 000 рублей. Так как эта сумма меньше предполагаемой максимальной суммы, с которой физическое лицо может получить налоговый вычет за аренду жилья, то арендатор в данном случае может учитывать расходы за аренду жилья в полном объеме.
Для определения суммы компенсации далее необходимо сумму, выплаченную за аренду жилья за год умножить на налоговую ставку, которая равна тринадцать процентам: 324 000 * 13% = 42 120 рублей.
Таким образом, арендатор в вышеописанной ситуации может, в случае принятия подобного закона, компенсировать сумму за аренду жилья в размере 42 120 рублей. Срок получения такого вычета предположительно будет не более 4 месяцев со дня предоставления в налоговую службу соответствующих документов, подобно срокам других налоговых вычетов.
Возврат аванса в необычной манере — блоги риэлторов / ЦИАН
Данную статью я решил разместить в открытом доступе ЦИАНа — не только для специалистов. Она будет полезна. Я знаю, что встречаются агенты, которые пытаются давить на клиентов, продавцов и покупателей.
Описанная ситуация вряд ли произойдёт с вами, но давление встречается. Поэтому, уважаемые продавцы и покупатели, рекомендую вам просто сохранять спокойствие в подобных ситуациях. Особенно когда вас понуждают к продаже (ст.
179 Уголовного Кодекса).
Морозным днём в конце января, задумал мужик квартиру продать в Подольске и обратился к риэлтору. Мужик тот –дядя мой. А риэлтор тот – эТТ я.
Оценил я её и выставили в продажу. Нашлись покупатели и оба готовы были брать. Сторговались за 4 100 с одним. Договорились о встрече. Перед подтверждением встречи, ещё раз проговорил, что цена 4 100 и продавец на руки получает именно 4 100. Интуиция подсказала – надо ещё раз проговорить цену. И тут понеслось.
Агент покупателя говорит, что в договоре 4 100, а продавец получит 4 000. Я спрашиваю с чего это вдруг? Агент отвечает, что это их комиссия. Я поинтересовался, каким боком продавец выплачивает им комиссию, если я его сопровождаю? Мы так работаем – говорит агент. Я отвечаю, что со своей комиссией пусть разбираются сами, что мы обсуждали 4,1 млн.
, а как они там свою комиссию будут получать меня мало интересует, т.к. услугу они продавцу не оказывают. Тут трубку берёт директор Андрюша и молвит грозно, мол – значит так, продавец получает 4, а в договоре 4,1. Я отвечаю так не будет, мы скрывать ничего не будем. Он ответил – думайте, а я ему ответил так же – думайте вы. На том и распрощались.
Посоветовались с дядей. Говорит он, не суть, давай уступим за 4, но и цена будет 4 в договоре. Договорились с агентом покупателя и получили аванс.
У покупателя ипотека, а у нас всё готово. Даже документы БТИ сделали за два дня. В общем полный пакет, ничего собирать не нужно. Идеальная продажа – прямая и со всеми документами. Фотографа из оценки встретили на следующий день. Думал агент нормальный, сразу отправит документы в банк на одобрение квартиры. Но нет.
Прошла неделя, звоню директору. Как дела? Как одобрение? – спросил я. Говорит подали заявку на пересмотрение ипотечной ставки. Я спрашиваю: «Как так?». Он ответил: «Мы решили пересмотреть. Мы выходить на сделку не будем.». Сразу предупредить нужно было – говорю я. Отвечает: «Одобрение будет завтра-послезавтра.».
С дядей посоветовались, решили подождать. Проходит вторая неделя тишина. У знакомой узнаю номер начальника ипотечного центра, звоню узнаю: «Такой-то заёмщик одобрен? Документы по квартире предоставили?».
Документы не предоставили, а пересмотр ипотечной ставки занимает две недели и когда оно будет неизвестно – отвечает милая девушка.
Решили с дядей, что ждём до понедельника следующей недели и возвращаем аванс, если одобрения квартиры не будет. В понедельник контрольный звонок в ипотечный центр. Говорят ипотечную ставку оставили прежней, в пересмотре отказано. Документы по квартире только прислали и начали рассматривать. Займёт дней пять.
У нас родственники обязательные, сказал — сделал, но сплошной обман мы не терпим, хотя через чур уж терпеливые, даже готовы уступить. А обман пошёл ещё с самого начала при согласовании цены. Звоню, Андрюше и сообщаю, что через два часа привезём аванс. Он в изумлении, аж голосок просел, мол – как так, это не серьёзно! Я отвечаю несерьёзно действует он. Аванс возвращаем и точка. Везём аванс.
— Я – говорит – не в офисе.
— Тогда позвоните и сообщите – говорю я – когда Вам его привезти. До свидания.
В этот день он не позвонил.
Утром следующего дня отправляем с дядей ему уведомления. Я с почты, он СМС, что такой-то ФИО сообщает, что решил расторгнуть договор об авансе от такого-то и, что его везут в офис. Звоню по телефону и спрашиваю: «Готовы через два часа принять?». Готов – говорит – и я подаю на вас в суд и накладываю арест на квартиру. Я в спокойной манере говорю: «Хорошо. Через два часа привезём.».
Приезжаем. Сидит смотрящий из подо лба лысый и злой директор, с перекошенной рожей, и не приглашая нас присесть. Ну мы люди простые, молча берём стулья и ставим напротив него. Присаживаемся.
Можно ли получить налоговый вычет при аренде квартиры?
На данный момент имущественный вычет при аренде квартиры получить нельзя. Его можно получить при сдаче в аренду нежилого объекта недвижимости. При аренде нежилых помещений арендатор может приобрести вычет НДС за бытовые услуги (свет вода, газ), если они вписаны в договор аренды.
Сложность состоит в том, что граждане, которые сдают свое жилье и те, кто снимает, не предоставляет информацию в ФНС. Лица, арендующие жилые помещения могут быть заинтересованы в возврате денежных средств, уплаченных арендодателю. Но не каждый собственник своей квартиры хочет разглашать сведения, касающиеся сдачи в поднаем жилья.
По статистике 20 % арендодателей платят налоги за сдачу квартиры в пользование другим лицам. В данной ситуации имеются свои преимущества: если арендатор своими действиями или халатным отношением причинит арендодателю ущерб, хозяин помещения вправе потребовать компенсацию и обратиться с иском в суд. А также обезопасить себя от преждевременного ухода временного жильца.
Во всех этих случаях арендодатель должен вернуть денежные средства. Но если он уклоняется от своих обязательств, необходимо знать, как защитить свои права. Порядок действий зависит от конкретной ситуации.
В данном случае у квартиранта самые высокие шансы вернуть требуемые деньги. Самый крайний вариант – обращение в суд, который, вероятнее всего, будет на стороне истца. Но если нет возможности или желания затевать судебный процесс, можно попытаться решить дело в досудебном порядке:
- Объяснить, что в случае обращения в суд, он понесет больше убытков.
- При подозрении на неуплату налогов можно пригрозить обращением в налоговую.
- Не отдавать ключи, пока не будет получена вся сумма.
Залог за квартиру, или депозит – выплачивается ли он арендатору собственником по окончании аренды, и как вернуть свои деньги?
Залог за квартиру, или депозит (это одно и то же понятие), обеспечивает гарантию собственнику по оплате убытков от порчи квартиры, мебели, поломки сантехники и оборудования, ухудшения общего вида жилья, если таковые произошли в процессе аренды. Если арендатор сдал квартиру в целости и сохранности, и состояние сдаваемого жилья соответствует его первоначальному виду при оформлении аренды, то собственник обязан вернуть денежные средства, переданные ему в качестве залога.
Имейте в виду, что хозяева квартиры неохотно расстаются с деньгами, если они должны вернуть залог арендатору. В этом случае, зачастую стороны договариваются, что сумма залога будет учтена при арендной плате за последний месяц съема, арендатор заплатит пропорционально меньше. Как правило, это устраивает и собственника, и съемщика жилья.
Именно потому, что при выезде из квартиры собственник будет тщательно проверять сохранность мебели и техники в квартире, необходимо так же тщательно всё проверить при осмотре квартиры при оформлении аренды, чтобы не оплачивать ремонт поломок, совершенных предыдущими жильцами. При составлении договора необходимо составить опись состояния мебели и техники, занося в неё даже малейшие замеченные при осмотре квартиры царапины, выбоины, поломки и т.д.
Страховой депозит, или залог при аренде квартиры – не фиксированная сумма, её размер определяет арендодатель. Как правило, эта сумма равняется сумме аренды квартиры за один месяц. Реже собственник желает получить в качестве залога сумму, равную двум или больше месяцам арендной платы – как правило, это касается найма элитных квартир с дорогой техникой и мебелью.
Имейте в виду: чем дороже квартира, тем большую сумму залога потребует собственник. Если учесть тот факт, что сдающие дорогое жилье требуют выплатить арендную плату сразу за полгода-год вперед, в самом начале аренды может потребоваться внушительная сумма.
Хозяева жилья попроще и поскромнее часто соглашаются сдавать его в аренду без депозита, или залога – таким образом они быстрее найдут арендатора для квартиры, обладающей какими-то недостатками.
○ Как арендодатель может уменьшить сумму возвращаемого депозита.
Условия возврата денежных средств должны быть отражены в арендном соглашении, но есть общие требования к данной процедуре.
Собственник жилья обязан возвратить всю залоговую и/или депозитную сумму, если состояние квартиры не изменилось за период аренды. В данном случае следует принимать во внимание состояние:
Размер возвращаемых денежных средств будет уменьшен соответственно объему ущерба, причиненного имуществу арендодателя.
Таким образом, депозит и залог – условия, выгодные, в первую очередь, хозяину жилплощади, который подобным образом страхуется от возможной порчи. Но также, как у арендатора есть обязанность по внесению данных финансов, арендодатель несет ответственность за своевременный возврат авансовых и страховых платежей.
Продажа арендуемой квартиры по поддельным документам
Данная схема в России достаточно распространена. Суть её состоит в следующем.
Вначале снимается подходящее жилье. Для этого собственнику квартиры предъявляется подложный паспорт. Соответственно договор аренды оформляется на третье лицо.
Дальше оперативно готовятся все необходимые документы на продажу недвижимости. Параллельно жилье предоставляется на обозрение потенциальным покупателям. После закрытия сделки мошенники с деньгами исчезают.
В описанной ситуации страдают как первоначальный собственник, так и покупатель квартиры. И если владельцу удается часто вернуть свою недвижимость после целого ряда судебных разбирательств и уголовного производства, то обманутый покупатель остается ни с чем, а именно без денег и жилья.
Как платить налоги с дохода от сдачи квартиры в аренду
Самый простой способ узаконить сдачу квартиры в аренду — оформить самозанятость и указать соответствующий вид деятельности. Для получения такого статуса необходимо установить на смартфон приложение «Мой налог», загрузить скан-копии паспорта и ИНН и подать заявку на регистрацию. Процедура занимает несколько минут.
С этого момента законопослушный гражданин может начинать платить налоги. Если квартиру сдают частным лицам, то величина взноса составляет 4% от суммы. При работе с юрлицами налог выше: 6% от стоимости аренды.
Получая деньги от арендаторов, самозанятый указывает сумму в приложении, и система автоматически рассчитывает, сколько нужно уплатить в казну. Ежемесячно в 10 числах в личный кабинет присылают квитанцию. Для оплаты требуется привязать банковскую карту. Можно настроить автоматическое списание или каждый раз проводить трансакцию вручную.
СПРАВКА:
| К тем, кто исправно платит налоги, у ФНС не возникнет вопросов. |